Сроки исковой давности по кредиторской задолженности

Срок исковой давности по кредиторской задолженности равен трем годам. На протяжении обозначенного периода времени представители кредиторской организации имеют полное право взыскать с должника денежные средства в соответствии с законодательством РФ, то числе путем обращения в судебную инстанцию.

Что такое исковая давность?

Исковая давность является промежутком времени, который установлен законодательством Российской Федерации. Предназначен он для направления искового заявления в судебное учреждение для защиты заинтересованным лицом своих интересов. Сроки исковой давности и понятие прописаны статьях под номерами 195 и 196 двенадцатой главы Гражданского кодекса РФ.

Действующее законодательство России гласит, что юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, чьи права были нарушены обладает всеми основаниями на благоприятный исход дела при направлении иска в судебную инстанцию по истечения срока подачи документа.

Если должник не выплачивает кредит, то представители банковского учреждения имеют высокие шансы взыскать с заемщика через судебную инстанцию оставшиеся денежные средства по кредитной задолженности с уплатой всех причитающихся пеней, процентов и штрафных санкций за просрочку согласно оформленному о подписанному ранее соглашению. Вышеуказанные действия возможны только в той ситуации, если исковое заявление будет направлено в суд до истечения срока подачи документа.

Однако и после того как срок подачи искового заявления был просрочен истец обладает возможностью обратиться в судебное учреждение для защиты своих интересов. Обозначенное правило прописано в статье под номером 199 первой части Гражданского кодекса Российской Федерации. В представленной ситуации суд рассматривает обстоятельства, ставшие причиной несоблюдения исковой давности. И в случае если у истца были законные основания для этого, что суд принимает его сторону.

Если представители банковского учреждения направляют в судебную инстанцию исковое заявление после того как срок подачи акта был просрочен, то в представленной ситуации кредитополучатель имеет право составить ходатайство, в содержании которого будет обозначен факт истечения исковой давности.

Что такое кредитная задолженность?

Долг, возникший у предприятия перед иных юридическим лицом называется кредитной задолженностью. Она может образоваться по следующим расчетам:

  • С покупателями (по денежным средствам выданных в качестве аванса, полученных за предстоящую поставку услуг или товара);
  • С поставщиками (по услугам или товарам, которые не были оплачены);
  • С трудящимися по заработной плате;
  • С кредиторскими организациями.

Кредиторская задолженность отражается на вышеуказанных счетах:

Под номерами 62 и 80 если была получена фиксированная предоплата. Если она возникла по кредитам и займам то под номерами 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76 (если КЗ возникла по займам и кредитам).

В зависимости от периода погашения в балансе кредиторская задолженность можно разделить на краткосрочную или долгосрочную. В первой ситуации ее следует погасить в течение одного года. Во второй срок погашения более одного года. В каждом предприятии должны быть ответственные люди, следящие за своей кредиторской задолженность, а именно за сроками ее погашения, а перед тем как составлять отчет за год, следует в обязательном порядке провести инвентаризацию. Обозначенное требование прописано в Положении по отчетности и бухгалтерскому отчету в Российской Федерации. Утверждено оно приказом Министерством Финансов России от 29.07.1998 под номером 34н.

Начало срока исковой давности

Если срок исполнения прописан в содержании заключенного соглашения, то исчисление периода исковой давности начинается с момента окончания срока исполнения. Обозначенное условие прописано во втором пункте статьи под номером 200 Гражданского кодекса Российской Федерации. Например, если в соответствии с контрактом поставки предприятие обязано до пятнадцатого февраля 2019 года включительно поставить клиенту конкретное оборудование в счет полученного денежного аванса или вернуть контрагенту предоплату. Если условия подписанного ранее договора не исполняются одной из сторон сделки, то трехлетний период исковой давности начинает исчисляться с шестнадцатого февраля 2019 года.

Если в содержании соглашения срок исполнения обязательств не прописан или определен моментом необходимости, исковая давность начинает исчисляться со дня, когда кредитор предоставил контрагенту требования об исполнении прописанных в договоре обязательств или по окончании периода для их выполнения или он был предоставлен лицу, имеющего задолженность. В любом случае, в вышеуказанных ситуациях срок исковой давности не может быть более десяти лет с момента возникновения обязательства.

Видео по теме:

В каких случаях обнуляется срок исковой давности по кредиту?

Срок исковой давности по кредитной задолженности обнуляется в той ситуации, если обязанное лицо совершает определенные действия, подтверждающие что он признал долг.

Вышеуказанное условие прописано в статье под номером 203 Гражданского кодекса Российской Федерации. Обозначенный акт гласит, что если должник перечислил любую сумму денежных средств в качестве погашения долга, то он представленным действием признает задолженность, а значит период подачи искового заявления обнуляется. Если кредитополучатель подпишет соответствующий документ, свидетельствующий о наличии долга, то отсчет также начинается заново. Также, если вышеуказанное лицо договорилось об уменьшении суммы, отсрочке, реструктуризации задолженности, то все это свидетельствует о том, что он признает наличие долга и срок исковой давности в представленных ситуациях обнуляется.

Условия прерывания

Существуют ситуации когда период направления искового заявления в судебную инстанцию может прерваться. В обозначенном случае установленные законодательством Российской Федерации три года следует начать отсчитывать заново. Банковское учреждение в представленной ситуации получает преимущество.

Для этого следует сделать следующее:

  1. Оформить соответствующее заявление, в содержании которого прописать о желании отсрочить платежи или продлить кредит;
  2. Составить и подписать с другой стороной сделки соглашение о реструктуризации задолженности. Это означает что условия кредитного контракта будут пересмотрены, в результате чего сумма перечисления станет меньше, а период больше;
  3. Если должник получил от банковской организации претензию с требованием полностью или частично погасить задолженность, и оформил ответ о несогласии с долгом;
    Иные действия, указывающие на согласие с задолженностью.

Следует заметить, что если кредитополучатель не желает чтобы банковское учреждение получило возможность направить в судебную инстанцию исковое заявление после того как срок подачи акта истец, то не следует подписывать никакие акты о признании задолженности.

Как приостановить и возобновить срок?

В ситуациях, предусмотренных статьей под номером 202 Гражданского кодекса Российской Федерации, течение исковой давности может быть приостановлено. Например, если представители банковского учреждения не смогли направить в судебную инстанцию исковое заявление из-за непредотвратимых и чрезвычайных обстоятельств или по причине того что действие законодательства, регулирующего обозначенное отношение было приостановлено. При этом вышеуказанные обстоятельства должны возникнуть или продолжать существовать на протяжении последних шести месяцев периода подачи иска в суд.

Как рассчитать срок исковой давности по кредиторской задолженности?

Период исковой давности по кредиторской задолженности ограничен и составляет три года, однако в обозначенной ситуации может существовать не одна точка зрения о моменте начала отсчета вышеуказанного срока. Очевидным является тот факт, что дата подписания соглашения не может считаться моментом начала отсчета. В большинстве случаев судья считает датой отсчета тот день, когда был осуществлен последний денежный перевод на счет банковской организации. Однако определенные суды могут взять за дату начала отсчета день истечения соглашения. Из-за того что применение обозначенных решения происходит редко, то согласно законодательству Российской Федерации заемщик обладает возможность направить в суд апелляцию и изменить постановление.

О том, что первая ситуация является верной указывает и тот факт, что судебная практика одинаково распространяется как на кредиты для производства или потребительские займы, так и на кредитные карты. Срока действия последние не имеют. Следовательно отсчитывать возможно только от последнего перевода денежных средств. Также не следует забывать право взыскать деньги из-за задолженности заканчивается через три года.

Существуют ситуации, когда период давности по исполнительному производству судебных приставов исчисляется иным способом. Применение вышеуказанного принципа не может вступить в законную силу, если должник официально переписывался или по другому общался с представителями банковского учреждения. В обозначенной ситуации происходит обнуление счетчика.

В завершении следует заметить, что исковая давность по кредитным задолженность ограничена во времени. Исходя из представленной информации должнику необходимо знать, что не стоит верить запугиваниям коллекторов или банка по завершении вышеуказанного срока.

Что будет, когда истечет СИД

В большинстве случаев даже после того как срок исковой давности истек представителя банковской организации продолжают требовать вернуть денежные средства у кредитополучателя. Если заемщик является юридически подкованным, то ему рекомендуется направить в судебную инстанцию ходатайство. В содержании обозначенного документа следует прописать факт того, что период давности по исполнительному производству судебных приставов истек, и банк не имеет право требовать вернуть невыплаченные денежные средства по задолженности.

Важно знать, что по истечению вышеуказанного срока банковское учреждение имеет право обратиться к коллекторам. Суд не обладает возможность запретить коллекторам звонить и напоминать кредитополучателю об невозврате денежных средств даже после того как три года истекли.

Друзья!

Наши статьи несут ознокомительный характер с целью помочь решить Вашу проблему!

Если решение Вы так и не нашли, обратитесь за консультацией к юристу по форме справа, либо по телефону, указанному ниже!

+7 (499) 350-83-56 — Москва, область

+7 (812) 309-53-23 — Санкт-Петербург, ЛО

+8 (800) 555-67-55 доб. 430 — все регионы РФ

Звонки и заявки принимаются круглосуточно и ежедневно.
Это быстро и бесплатно!

Однако даже в обозначенной ситуации имеется решение: заемщику следует оформить обращение, в содержании которого указать что он желает отозвать персональную информацию. Благодаря представленному действию в большинстве случаев представители банков забывают о своем должнике. Однако в вышеуказанном случае существует большая вероятность что лицо попадет в черный лист банковской организации и если он снова захочет оформить кредит в обозначенном банке, то ему будет в этом отказано.

В жизнедеятельности любой компании обязательно присутствуют расчеты с партнерами, персоналом, кредитными учреждениями и ИФНС. Нередко сроки погашения обязательств по заключенным соглашениям нарушаются. Просроченная задолженность может взыскиваться с должника в порядке судебного разбирательства, когда фирма – кредитор обращается в суд с требованием о защите своих прав. Возможность взыскания ограничивается: на основе ст. 196 ГК РФ установлен срок исковой давности по задолженности – 3 года, а начинается его отсчет с начала просрочки погашения принятых по условиям договора обязательств. Существуют различные нюансы, возникающие в зависимости от условий возникновения долга и его особенностей.

Кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности

Кредиторская задолженность (КЗ) предприятия – это долг, возникающий у него перед контрагентом, будь это фирма-партнер, банк, налоговый орган или собственный персонал. В бухучете она фиксируется на счетах 60, 62, 76 (по полученной предварительной оплате), 66,67 (по займам), 68, 69 (по бюджету и фондам), 70, 71, 73, 75 (по расчетам с персоналом и учредителями).

За создавшейся КЗ компания обязана установить жесткий контроль, необходимо отслеживать сроки ее уплаты, а по окончании финансового года законодателями предписывается обязательное проведение инвентаризации обязательств. Лишь по итогам проведенной инвентаризации фиксируется просроченная КЗ, т.е. не погашенная в сроки, предусмотренные соглашением или законом.

Какой срок исковой давности по кредиторской задолженности

Трехлетний срок исковой давности по кредиторской задолженности согласно ст.196 ГК РФ начинает истекать с даты наступления просрочки. Пункт 1 ст. 200 ГК РФ допускает его установление с момента, когда кредитор узнал о неисполнения обязательства. В реальности эти сроки обычно совпадают, поскольку партнер компании-неплательщика знает о сроках платежей из условий заключенного соглашения. Если кредитор в силу обстоятельств не заявил о нарушении собственных прав в суде в отведенный законом отрезок времени, то восстановить исковую давность можно лишь в некоторых случаях, отмеченных в ст. 205 ГК РФ, например, из-за тяжелого заболевания, состояния беспомощности и др.

Срок исковой давности по кредиторской задолженности рассчитывается отдельно по одному обязательству – договору/соглашению, т. е. при наличии у компании задолженности перед одним партнером по нескольким договорам, срок исковой давности по взысканию задолженности исчисляется по каждому соглашению.

Условия, необходимые для прерывания и пересчета срока исковой давности

Итак, для взыскания КЗ кредитору дается 3 года с даты признания долга просроченным. Однако истечение срока исковой давности по кредиторской задолженности может прерываться (причем многократно), а сроки рассчитываться снова. Обстоятельства, когда возможен подобный вариант, таковы:

  • должник произвел долевую оплату, если договором не предусмотрена частичная оплата. В этом случае погашение одной части не предусматривает прерывания срока давности по оставшимся платежам;
  • письменно гарантировал оплату при условии удовлетворения просьбы об отсрочке платежа или признал претензию;
  • участниками договора утвержден акт сверки расчетов и зачтены взаимные требования;
  • стороны составили и подписали допсоглашение к договору по признанию долга.

Осуществление всех перечисленных возможностей может проходить в период действия исковой давности, а длительность этого срока не должна превышать 10 лет. После перерыва при возобновлении срока исковой давности, исчисление его начинается заново, а временной отрезок, длившийся до прерывания в новый период не засчитывается.

Что делать, когда истекает срок исковой давности по задолженности

При окончании срока взыскания невостребованной задолженности компании необходимо ее списать. Для списания КЗ следует подготовить пакет документов, подтверждающих наличие долга, сроки взыскания и факт их истечения. К ним относятся:

  • соглашения, счета, банковские документы;
  • переписка предприятий – требования о погашении;
  • инвентаризационная опись, акты сверок с выведенной суммой долга и др.;
  • приказ руководства о списании КЗ.

Суть списания невостребованной КЗ в увеличении дохода предприятия. Отметим, что отсутствие инвентаризационной описи или распоряжения о списании не становятся основанием для фирмы не увеличивать доходы за счет КЗ по прошествии срока давности, и если фирма не примет к учету доход, то это обстоятельство приведет к налоговым санкциям. 

Задолженность по зарплате: срок исковой давности

Одной из разновидностей КЗ компании является долг по заработной плате, невыплата которой в установленные учетной политикой и трудовым законодательством сроки дает возможность говорить о просроченной задолженности по трудовым спорам. В ст. 392 ТК РФ определен срок исковой давности – 3 месяца с момента, как сотрудник узнал о факте невыплаты.

Срок исковой давности по налоговой задолженности

Долги по налогам у предприятий образуются обычно по причине неуплаты, ошибочного применения ставок, понижающих коэффициентов и вычетов либо из-за искусственного увеличения затрат или некачественного ведения учета. Срок давности в 3 года распространяется и для налоговой задолженности, но согласно ст.199 НК РФ налоговый орган вправе применять к должникам весьма жесткие меры взыскания, не прибегая к судебным спорам.

Срок исковой давности по задолженности по кредиту

Он также равняется 3-м годам и начинает исчисляться с момента нарушения прав кредитора. Для установления начала срока необходимо внимательно изучить условия кредитного договора. Особенностью этой разновидности долгов является то обстоятельство, что срок давности по процентам, пеням, штрафам и т. п. оканчивается вместе со сроками по основной сумме задолженности. Если срок исковой давности по кредитной задолженности не определен, то исчисляют его с момента просрочки погашения очередного платежа. При непоступлении платежей в банк на протяжении 90 дней, кредитное учреждение вправе потребовать погашение полной суммы по кредитному договору. Этот момент будет считаться началом срока исковой давности.

Дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности

Нередко в судебные инстанции обращаются компании для взыскания дебиторской задолженности. Механизм ее образования прост: в погоне за завоеванием рынков сбыта фирмы заключают договоры поставки с предприятиями, имеющими сомнительную репутацию либо нетвердо стоящими на ногах, на условиях отсроченных платежей. Это – определенный риск, и зачастую при наступлении времени оплаты компания – поставщик не получает обещанных платежей, теряя часть имущества в виде поставленных товаров.

Какой срок исковой давности по дебиторской задолженности 

Для взыскания долгов с дебиторов действуют те же законодательно установленные сроки, перечисленные выше, т. е. срок исковой давности по дебиторской задолженности по срочным обязательствам составляет 3 года. На взыскание дебиторской задолженности распространяются и условия прерывания срока давности при частичных выплатах долга или заключений допсоглашений.

Таким образом, срок исковой давности по дебиторской задолженности в 2019 году, как и срок исковой давности по кредиторской задолженности (2017) составляют по общим основаниям 3 года, а с применением различных хозяйственных инструментов может прерываться и восстанавливаться на протяжении до 10 лет.

Срок давности искового заявления о взыскании задолженности

Бывает и так, что при обращении в суд заявитель получает отказ, начинает вновь собирать доказательную базу, а срок исковой давности дебиторской и кредиторской задолженности истек. В этом случае повторное обращение в суд будет продуктивным, если не пропущены сроки обжалования судебного решения. В течение 1-го месяца с даты принятия решения можно обжаловать решение в суде апелляционной инстанции, либо 2-х месяцев со времени принятия постановления судом апелляционной инстанции – кассационной.